根据县委统一部署，2020年4月23日至6月5日，县委第二巡察组对县审计局党组进行了集中巡察，8月25日反馈了巡察意见，指出了我局存在的问题和不足，有针对性地提出了意见和建议。县审计局党组高度重视，即时召开专题会议，研究制定整改工作方案，逐项进行整改。现将我局整改进展情况报告如下：

一、高度重视、全面有序推进整改

（一）提高政治站位，强化责任担当。局党组从推动全面从严治党向纵深推进、加强和改进审计工作的高度，深刻认识到，巡察反馈的问题暴露了审计局工作的薄弱环节，局党组负有不可推卸的责任，必须正视问题，勇于担当责任，深刻反思检查，注重举一反三，以坚决的态度、有效的方法、果断的措施，不折不扣地抓好整改落实。

（二）加强组织领导，压实整改责任。局党组将整改工作作为一项严肃的政治任务来抓。为确保整改工作取得实效，成立了以局党组书记、局长雷澄为组长，其他党组成员、班子成员为副组长，各股室负责同志为成员的巡察反馈意见整改工作领导小组，领导小组下设整改办公室，由钟声同志兼任整改办公室主任，负责督促指导整改工作中重大事项的贯彻落实，并积极与县委组织部、县纪委和巡察组沟通联系，报告整改工作进展。

（三）制定工作方案，细化整改措施。对县委第二巡察组指出的问题和整改意见建议，局党组召开专题会议，逐条研究分析，制定问题清单台账，细化整改措施，逐一明确责任部门、责任人和整改时限。制定了《落实县委第二巡察组反馈意见整改工作方案》，明确了整改工作的指导思想、组织领导、方法步骤、整改措施和工作要求，建立了巡察整改台账。

（四）坚持销号管理，确保整改实效。局党组严格按照整改方案的“时间表”和“路线图”，坚持问题导向，注重标本兼治，在件件有着落上集中发力，建立问题台账，实行销号式管理，确保整改一项销号一项，不留盲区、不留死角。在抓好整改、解决问题的同时，及时总结整改经验，研究制定科学、管用、长效的工作机制，真正使整改成为促进工作思路完善的过程，促进干部作风转变的过程，努力促使我局各项工作再上新台阶。

 二、反馈问题整改进展情况

县委第二巡察组共向我局党组反馈了10个问题，截止目前，已全部整改完成。

1.贯彻落实习近平总书记关于应审尽审、凡审必严、严肃问责的要求有偏差。

整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是根据上级审计机关年度计划安排，结合县委、政府中心工作，草拟了《广昌县2020年度审计项目计划（审议稿）》，经县委审计委员会第二次会议审议通过，于2020年6月23日印发了《广昌县审计局关于印发<广昌县2020年度审计项目计划>的通知》，配套出台《广昌县2020年度审计项目计划任务分解表》，将审计项目分解到股室，明确审计项目责任股室、分管领导、完成时限等内容。二是按照年度审计项目计划安排，研究出台了《关于认真组织实施2020年度审计项目计划的通知》，明确要提高思想认识、不断压实责任、建立保障制度、奖惩制度、抓好质量控制等要求。三是结合审计工作实际，于2020年11月,组织对县投资公司、县工投公司进行了财务收支情况审计，同时对县投资公司、县工投公司、县文旅投公司、县交投公司进行了国有企业年度资产管理情况专项审计调查。

2.贯彻上级决策部署有落差。

整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是科学合理地制定了年度审计项目计划，经县委审计委员会第二次会议审议通过，于2020年6月23日印发了《广昌县审计局关于印发<广昌县2020年度审计项目计划>的通知》。二是加强统筹安排，按照“一审多果”、“一审多项”的原则，优化审计项目的组织，将经济责任审计与预算执行审计、财政财务收支审计一次进点，协同审计，成果共享；同时，不断创新审计方法和手段，有力地提高了审计工作效率。三是科学合理的调度审计力量，选派多名年轻骨干加入经济责任审计股，不断优化人员结构，充实审计力量。四是制定经济责任项目实施计划，分年度将历年未完成的经责项目列入年度审计计划，逐年消化。

3.内部审计作用发挥不力。

整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是于2020年8月21日出台《中共广昌县委办公室关于印发<广昌县内部审计工作规定><广昌县部门审计委员会工作规则><广昌县部门审计委员会办公室工作细则>的通知》（广办发【2020】5号）。二是结合审计署相关文件规定和广昌审计工作实际，汇编了广昌县内审工作相关文件汇编，及时分发给全县成立了内部审计委员会的相关单位，用以指导我县的内部审计工作开展。三是抽调内审人员，外出参与全省经济发展环境审计调查，通过“以审代训”的形式，培养内审工作骨干。四是加强统筹安排，在组织实施国有企业审计时，积极选调内审人员参与，通过“以审代训”，推动内审试点单位开展内部审计工作。

4.审计结果整改的跟踪检查不到位。

整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是组织干部职工深入学习习近平总书记关于审计工作的重要指示、批示精神，学习贯彻《国务院关于加强审计工作的意见》和《江西省关于进一步加强审计整改工作的意见》等文件精神，全面落实审计整改工作责任。二是探索建立审计整改跟踪管理制度，研究制定了《广昌县审计局审计整改督查制度（试行）》，明确审计整改责任主体，建立了审计整改跟踪督导机制，坚持整改不到位，坚决不放过，确保整改实效。

5.意识形态工作抓而不实。

整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是按照信息公开工作具体要求，制定出台了《广昌县审计局信息公开管理办法》，通过建章立制，强化信息发布审核程序，确保信息发布正确无误。二是由办公室牵头，组织对历年来我局在政务发布平台上发布的全部信息内容进行检查；同时，举一反三，对微博信息内容同步开展了梳理，确保问题整改到位。三是认真反思，对相关责任人员进行批评教育、警示谈话，对相关责任人作出扣减绩效工资的处罚。四是加强对信息内容、信息发布的规范管理，明确“谁发布、谁审核”原则，信息拟稿人填写《广昌县审计局信息公开发布审批表》，由办公室主任、分管领导、主要领导层层审核把关。五是强化理论武装，把习近平总书记关于意识形态工作的重要讲话精神和各级党委对意识形态工作的决策部署纳入理论中心组学习内容，认真组织学习。

6.履行全面从严治党主体责任意识不强。

整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是严格贯彻执行《江西省审计厅关于审计自由裁量权的有关规定》要求，坚持审计三级复核制度，对重大审计事项，一律提交审计业务会集体研究决定。二是组织审计干部观看《好人主义掩盖下的贪腐》，深入学习县纪委关于违反中央八项规定精神、扶贫领域腐败和作风典型问题、形式主义官僚主义典型问题的通报，通过学习教育，引导审计干部树牢拒腐防变的思想防线。三是强化从严治党主体责任落实，研究制定了《广昌县审计局审计组廉政责任规定（试行）》《广昌县审计局廉政回访制度（试行）》，探索建立“审前廉政承诺、审中廉政公示、审后廉政回访”全过程廉政监督制度，对外公布廉政举报电话，审计项目结束后，审计组要填报《审计组廉政纪律执行情况自查表》；同时，局党组适时组织开展廉政回访，通过集中座谈、个别谈话等方式，征求被审部门对审计人员审计纪律执行情况的意见建议，确保审计行为严格规范、公正透明。

7.形式主义顽疾依然存在。

整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是及时成立巡察反馈整改工作领导小组，由局办公室牵头，针对巡察反馈问题举一反三，深入分析问题产生的根源，切实抓好整改落实。二是根据上级审计机关年度计划安排，结合县委、政府中心工作，经县委审计委员会第二次会议审议，于2020年6月23日印发了《广昌县审计局关于印发<广昌县2020年度审计项目计划>的通知》，配套制定了《广昌县审计局2020年度审计项目计划任务分解表》，明确了责任股室、责任领导等，层层压实整改责任。三是制定出台《广昌县审计局文件管理制度》，进一步规范公文的管理和流转。

 8.财务制度执行不严。

 整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是召开专题会议，认真组织有关人员学习财政部《行政单位财务管理规则》，加强财务管理工作。二是严格执行财务管理制度，加强审核把关，严格落实“双审双签”制度，对审批手续不完备的票据，一律不予报账，规范财务管理行为。

9.干部管理机制不健全。

整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是加强对干部的教育管理，于2020年8月17日至8月28日与上级审计机关同步开展了审计机关集中整训，下发了《广昌县审计局关于组织开展2020年度集中整训的通知》。二是组织全体审计干部深入开展“好人主义之害”解放思想大讨论活动，举办了专题读书班学习，邀请县委党校黄群同志以《深刻认识“好人主义之害”做忠诚干净担当好干部》为题进行专题培训。三是积极谋划，以“积极担当作为，在审计监督中摒弃好人主义”为题，围绕审计机关在审计监督中，如何担当作为，摒弃“好人主义思想”，充分履行审计监督职能，深入开展调查研究，明确了下一步努力的方向。四是加强对聘用人员的管理，研究制定了《广昌县审计局聘用人员管理办法》，坚持按需聘用的原则，对不能胜任工作要求的聘用人员，及时解除劳动合同。五是认真贯彻执行《2020年度广昌县审计局工程造价审核中心绩效工作实施方案》，加强对干部职工的绩效考核管理。

10.基层党组织建设弱化。

整改情况：该问题已经整改到位并将长期坚持。一是加强学习培训，2020年9月7日至8日，积极选派机关党务工作人员参加全县党组织书记培训暨“三化”建设重点培训班学习。二是积极开展党组织“规范化、标准化、信息化”建设，不断提升基层党建质量。三是严格执行党的组织制度，规范开展“三会一课”组织生活，按要求及时开展主题党日。四是充分发挥基层党组织战斗堡垒作用，根据省审计厅统一部署，我局派出由15名审计人员组成的审计组，于8月31日赴萍乡市莲花县开展为期3个月的全省经济发展环境审计调查，同时，成立了广昌县审计局赴萍乡市莲花县审计组临时党支部。五是规范会议记录的填写，明确由党务工作人员使用县委组织部统一印制的“三会一课”记录本专职记录。六是制定出台了县审计局党组《关于落实“三会一课”制度的实施办法》，进一步规范了“三会一课”的开展。

三、巩固成果、构建长效工作机制

（一）深化巡察整改成效。坚持狠抓整改，对已经整改完成的任务，适时开展“回头看”，举一反三，坚决防止问题反弹回潮；对需强化和提升的整改任务，不放手、不松劲，一抓到底；对需要长期坚持的，加强跟踪问效，持之以恒、常抓不懈，逐步形成长效机制。

（二）严格落实主体责任。持续压实主体责任，推动各项工作开展，认真贯彻上级决策部署，切实履行审计工作职责；严肃党内政治生活，严格党的组织生活和纪律规矩；严格落实《审计“四严禁”工作要求》、《审计“八不准”工作纪律》，防范审计廉政风险；落实“三重一大”集体研究制度，严肃财经制度和财务审核制度，强化财经纪律，加强对重大事项决策监督。

（三）构建长效工作机制。针对巡察反馈的问题和意见，进一步强化权力制约和制度的规范，建立长效工作机制；坚持举一反三，固化整改工作成果，从源头上防止和杜绝各类违规现象发生；深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要批示精神，依法全面履行审计监督职责，着力构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

广昌县审计局党组

2021年9月22日